TERAPAN KOMPUTER PERBANKAN

TERAPAN KOMPUTER PERBANKAN

Dosen: Dhieta Ayudia

Jasa-jasa bank merupakan kegiatan perbankan yang dilakukan oleh suatu bank untuk memperlancar aktivitas bank tersebut dan juga untuk mendapatkan keuntungan yang sering disebut fee based.

a. Kiriman Uang (Transfer)

Transfer  adalah  suatu  kegiatan  jasa  bank untuk memindahkan sejumlah dana  tertentu  sesuai dengan perintah si pemberi amanat yang ditujukan untuk keuntungan seseorang yang ditunjuk sebagai  penerima transfer. Baik transfer uang keluar atau masuk akan mengakibatkan adanya hubungan antar cabang yang bersifat timbal balik, artinya bila satu cabang mendebet cabang lain mengkredit.

b. Kliring

Kliring adalah suatu tata cara perhitungan utang piutang dalam bentuk surat-surat dagang dansurat-surat berharga dari suatu bank terhadap bank lainnya, dengan maksud agar penyelesaiannyadapat terselenggara dengan mudah dan aman, serta untuk memperluas dan memperlancar lalulintas pembayaran giral. Mekanisme Kliring :

Yaitu  untuk  memajukan  dan  memper lancar  lalu  lintas  pembayaran  giralagar  perhitungan  penyelesaian  utang  piutang  dapat  dilakukan  dengan  lebih mudah, aman dan efisien.

c. Inkaso (Collection)

Secara  umum  dapat  dikatakan  bahwa  inkaso  adalah  proses  kliring  antar  kota,  baik  dalamnegeri  maupun  luar  negeri.  Biasanya  waktu  yang  diperlukan  untuk  menyelesaikan  akan lebih lama.

d. Safe Deposit BoxSDB 

merupakan  jasa  bank  yang  diberikan  kepada  pada  nasabah,  yaitu  berupa  kotakuntuk menyimpan dokumen-dokumen atau benda benda berharganya.

e. Bank Note

Bank  note  merupakan  uang  kartal  asing  yang  dikeluarkan  dan  diterbitkan  oleh  bank  diluar  negeri.  Jual  beli  bank  note  merupakan  transaksi  antara  valuta  yang  dapat  diterimapembayarannya  dan  dapat  diperjualbelikan  dan  diperdagangkan  kembali  sesuai  dengan nilai tukarnya.

f. Bank Card Bank 

card  merupakan  kartu  plastik  yang  dikeluarkan  bank  dan  diberikan  kepadanasabahnya untuk dapat dipergunakan sebagai alat pembayaran di berbagai tempat.

 g.  Travellers Cheque

Travellers  cheque  dikenal  dengan  nama  cek  wisata  atau  cek  perjalanan  yang  biasanyadigunakan oleh nasabah yang bepergian.

h. Letter Of CreditL/C

adalah jasa bank yang diberikan kepada masyarakat (nasabah) untuk memperlancararus barang dalam kegiatan ekspor-impor.  Merupakan suatu pernyataan dari bank atas permintaan nasabah (importir) untuk menyediakan dan membayar sejumlah uang tertentu untuk kepentingan pihak ketiga(eksportir). Mekanisme Letter Of  Credit :

·        Bank pembuka Opening Bank.

·        Issuing Bank.

·        Bank devisa Advising Bank.

·        Paying Bank.

·        Negotiating Bank.

i. Bank Garansi

Guarantee (garansi) artinya jamina. Bank Garansi adalah jaminan bank dalam penyelesaian suatu proyek jika pelaksana(kontraktor) ingkar/cedera janji. Dengan adanya BG pemilik proyek mendapat kepastian bahwa proyek akan berjalan sesuai dengan perjanjian. Mekanisme Bank Garansi :

·        Terjadi perundingan rencana kerja proyek.

·        Kontraktor mengajukan Bank Garansi pada bank.

·        Bank memberikan Sertifikat BG.

·        Sertifikat diberikan pada pemilik proyek.

·        Pemilik Proyek memberikan proyek pada kontraktor.

·        Bila kontraktor cedera janji maka pemilik proyek dapat mencairkan sertifikat BG pada bank.

·        Bank penjamin akan membayar sertifikat BG pada pemilik proyek.

·        Bila pekerjaan diselesaikan oleh kontraktor maka sertifikat BG harus dikembalikan.

Simpanan Giro

Merupakan suatu istilah perbankan untuk suatu cara pembayaran yang hampir merupakan kebalikan dari sistem cek. Suatu cek diberikan kepada pihak penerima pembayaran (payee) yang menyimpannya di bank mereka, sedangkan giro diberikan oleh pihak pembayar (payer) ke banknya, yang selanjutnya akan mentransfer dana kepada bank pihak penerima, langsung ke akun merekka.

Simpanan Tabungan

Yaitu simpanan dari masyarakat atau pihak ketiga pada bank yang penarikannya dapat dilakukan sewaktu-waktu.

Simpanan Deposito

Yaitu sejenis jasa tabungan yang biasa ditawarkan oleh bank kepada masyarakat. Deposito biasanya memiliki jangka waktu tertentu di mana uang di dalamnya tidak boleh ditarik nasabah. Bunga deposito biasanya lebih tinggi daripada bunga tabungan biasa.

Contoh Soal :

Nominal deposito : Rp. 60.000.000

Jangka waktu : 1 Bulan

Periode : 4 agustus 2010-22 agustus 2010

Rumus :Rumus bunga = nominal deposito x suku bunga x jumlah hari : 366

Jawab :bunga bulan 1 (4 agustus – 22agustust) : 19 hari

Bunga sehari   = 60 jt x 10,75 % x 19 hari : 366= Rp. 334,836,0656

Dibulatkan menjadi :  Rp. 334,836,08

Pajak atas bunga= 2% x Rp. 334,836 = Rp. 6,696,72

Dibulatkan menjadi : Rp. 6,696,8

Bunga = nominal x bunga x jangka wktu : 360

= 700 ribu x 16% x 26 hari : 360

= 8,088,89

Contoh Soal :

Tanggal                     Nama Akun              Debet             Kredit             Saldo              Tax/pajak  =

1/8/10                       KasTabungan                       Rp. 700.000 Rp. 700.000 Rp. 700.000 [700 ribu x 16%

12/8/10        TabunganKas                       Rp. 200.000 Rp. 200.000 Rp. 500.000 x(100% - 15

19/8/10        KliringTabungan     Rp. 100.000 Rp. 100.000 Rp. 600.000 %)x26 hari] :

26/8/10        TabunganKas                       Rp. 100.000 Rp. 100.000 Rp. 600.000 365 hari

= 112000x0,05x26 = 145600 : 365 hari

Pajak yang di dapat : Rp. 3.989

Saldo akhir = 700 ribu x 3% x 26 : 365

= 1,495,890411

Tn. A bermaksud menyimpan uang dalam deposito on call sejumlah 60 juta rupiah, tanggal 4 agustus 2010 bunga 2% pm. Deposito on call dicairkan tanggal 22 agustus 2010. Berapa bunga yang diperoleh Tn. A ?

Jawab :

((2% x 60.000)/31) x 18 = Rp. 720.000,-

Jadi bunga yang diperoleh Tn. A sebesar Rp. 720.000,- (tujuh ratus dua puluh ribu rupiah)

Tn. A ingin membeli 10 lb sertifikat deposito @ 2 juta rupiah untuk jangka waktu 6 bulan pembayaran secara tunai. Bunga 12% dan diambil dimuka tunai, Tax 15%. Setelah jatuh tempo seluruh sertifikat depo dicairkan dan seluruh uangnya dimasukkan ke rekening gironya. Berapa jumlah yang harus di bayar oleh Tn. A ?

Jawab :BUNGA = Nominal x tingkat bunga x hari bunga

365              

  Bunga  = 2.000.000 x 12% x 180 hari 

                                            365

= 118356.16 (sebelum pajak)          

Tax       = 118356.16 x 15% = 17753.424  

  Jumlah = 118356.16 + 17753.424 = 136,109.584

Tanggal	Keterangan	Jumlah (Rp)
01 Agustus 2010	Saldo	700.000,-
07 Agustus 2010	Tarik Tunai	200.000,-
12 Agustus 2010	Transfer Masuk	600.000,-
19 Agustus 2010	Setor Kliring	100.000,-
29 Agustus 2010	Tarik Tunai	1.000.000,-

Berapa jumlah bunga yang diperoleh Tn. A apabila bunga dihitung secara harian dan besarnya bunga 16% pa, tax 15% dan berapa saldo akhir tabungan pada bulan yang bersangkutan.

Jawab :

Bunga harian:

1-6       : ((16 % x 70.000) / 365) x 6               = 1841,0959

7-11     : ((16% x 500.000) / 365) x 5              = 1095,8904

12-18   : ((16% x  1.100.000) / 365 ) X 7        = 3375,3425

19-25   : ((16% x 1.200.000) /365) x 7            =  3682,1918

26        : ((16% x 200.000) / 365) x 7              = 613,69863

Saldo akhir      : 8767,1236

Pajak 15%       : 1315,068854

Saldo bersih    : 7452,05556